一、金融资产管理体系已初步建立（论文文献综述）
林志华,刘震,周汇哲[1]（2021）在《招商银行指标规范化管理体系建设实践》文中研究指明金融业作为经营资金和信用的行业,高度依赖信息技术的发展,而随着银行信息化发展,各类数据和信息的整合利用就显得尤为重要。为了更好地指导银行发展,人民银行联合相关部委发布了一系列金融国家标准,使得商业银行能够在金融标准的框架下有序开展各项金融活动。2008年国际金融危机后,各国金融管理当局对如何能够获取即时、可靠且有效的监测信息并开展有效金融监管的迫切性提高。在此背景下,人民银行提出要积极推行金融统计标准化,改革金融统计制度,以加强金融监管以及防范金融风险。2010年以来,人民银行先后发布了《金融机构编码规范》《金融工具统计分类及编码标准（试行）》等一系列标准化规范性文件,并于2017年12月21日正式发布了金融行业标准《银行经营管理指标数据元》,为指标规范化管理奠定了基础。招商银行通过对相关金融标准的内在逻辑进行深入了解,充分借鉴国内先进经验及优秀实践,结合行内业务发展需要,适时提出以建设招商银行指标规范化管理系统——主指标库作为建设数据中台的突破口,全面推进各项数据标准落地。本文通过介绍招商银行主指标库建设背景、过程、效果,分析银行业指标规范化管理体系搭建的必要性,提出可供行业借鉴的一套行之有效的管理方法及落地建议。
梁敏[2]（2021）在《区块链技术在恒生电子内部控制的应用研究》文中研究说明在现代经济市场的大环境下,资本市场里的上市公司为了站稳自己的地位和拓展版图,会制定未来几年的战略目标和布局而进行投资和并购,其对信息获取成本和数据的真实有效有本能的要求。而区块链技术是近几年受到各方关注的,并成为互联网金融科技领域最热门的技术,不仅在很多领域发挥出优势,而且对破解现今暴露出的企业舞弊难题,提出一个新的可能性。区块链是一种数据存储方式,以时间顺序为锚点,把交易数据打包成区块形式,同时使用密码学对数据进行加密,达到不可任意篡改数据的目的。恒生电子公司在区块链技术开发研究并落地方面,取得亮眼成绩,被选为本文研究案例。建立基于区块链技术的企业内部控制,即把区块链技术利用于企业内部控制中,使企业内部控制在遵守内部控制五类目标的情况下,五大要素得到改善,数据的使用效率得到提高,得出区块链技术应用于企业内部控制的可行性和必要性,值得推广。本文以深入研究企业区块链应用技术的六大主要特点问题作为研究切入点--包括去中心化、自信任、集体维护、不易篡改、公平透明、隐私权等均受到严格保护,利用了企业区块链应用技术在我国企业内部风险控制系统中的实际应用前景进行了深入研究,采用企业理论数据分析和企业案例经验研究相辅结合的研究方法对这一技术过程机制进行了深入探讨。收集整理国内外对区块链技术研究的有关文献,梳理总结了国内外学者对区块链技术的研究态度和结论,文献综述部分从传统内部控制存在的问题,以区块链技术的概念和优劣势为切入点,分析应用区块链技术到企业内部控制中的效果,得出一个文献综述的结论:企业内部控制的数据易篡改、易丢失、难共享,而区块链技术的介入可以很好维护解决相关问题,从而使企业财务水平稳定并可持续发展。虽然在企业内部控制中应用区块链技术面临落地难,需要加大投入探索,挖掘更大功能的情况,但区块链技术运用与企业内部控制的前景是乐观的。区块链技术在企业内部控制应用中涉及到的相关理论介绍。归纳出金融IT企业内部控制的特征,以及其现在存在的局限性,再比较区块链技术运用于企业内部控制的优势,分别介绍区块链技术的优势和区块链技术下的内部控制优势。运用案例分析法,介绍了恒生电子公司的大概情况和所处行业的战略布局、组织结构和在恒生电子区块链技术的发展过程,可以看出恒生电子在区块链方面的技术基础,区块链在恒生电子内部控制中应用的状态,对比区块链技术应用于内部控制的内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、监控五个方面的积极影响,恒生电子在基于区块链技术的内部控制解决的问题,而恒生电子在区块链技术方向的成绩很突出,是经过市场检验的,值得别的企业使用和经验借鉴。结论与启示。通过研究,发现以恒生电子公司为代表的基于区块链技术的企业内部风险控制,虽然这些技术会给企业的组织和结构造成冲击,给企业带来投资的风险,但是使用区块链技术在企业内部的控制上利大于弊,能够有效地利用业务跟踪和智能化的合约、事前及事中的风险控制、去中心化的授权机制消除了信息共享的"时间差"、交易信息实时交互、财务共享与行业财融合,增强了监督力度优化五大基本要素的问题,解决了传统的供应链中出现的信息不对称、提高了审计质量和监管制度的建设等一系列难题,塑造了可信的数据对于企业内部控制的建立动态内部的控制、完善区块链技术的基础和建设完善内部的审计制度,展望已经通过科技的发展,区块链技术扩大了企业内部控制的普及范围,使得区块链技术的优点达到最好状态的良性前景。提高信息质量和审计监管制度建设等难题,塑造了可信数据对企业内部控制建立动态内部控制、完善区块链技术基础和建设完善内部审计制度,展望通过科技的发展,区块链技术在企业内部控制中扩大普及范围,使区块链技术的优势达到最佳状态的良好前景。
赵阳阳[3]（2021）在《银行系保险公司财务共享模式构建研究 ——以N保险公司为例》文中指出随着科学技术的发展,现代企业财务职能及工作重点发生重大转变,由原来的侧重交易处理向重视管理风险控制及决策支持转变。财务共享已成为实现财务职能及工作重点转变的重要途径和选择。传统的分散式财务管理组织模式在管控力度、合规性等方面较为薄弱,公司管理职能集约化、管理效率性、管理规范性、管理标准化等需求得不到满足。以价值最大化为目标、以财务会计为基础、以管理会计为手段、以信息系统为支撑的新型财务共享模式成为提升公司财会管理水平、适应公司战略发展的有效途径。2009年中国银监会下发《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》以来,国内各大商业银行纷纷控股保险公司,银行系保险公司异军突起,基于控股银行的渠道和终端优势,保费规模、市场份额与利润水平近年来出现跨越式增长。随着公司规模的不断扩大和分支机构的增加,一场降低成本、较少冗余和提高执行力的财务管理模式转型也迫在眉睫,探索构建新型财务共享模式,推动公司向着企业价值创造与风险管控相结合的动态管理模式转型,成为银行系保险公司面对严峻监管形势与激烈市场竞争的自救之路。银行系保险公司依托母行,在渠道开发、数据共享等方面有优势,同时作为母行价值链的一环,在组织架构、业务流程、制度体系、信息系统、风险控制、绩效考核等方面受母行影响,使得银行系保险公司的财务共享服务有区别于普通险企的特殊性。本文通过文献综述法、SWOT分析法、案例分析法、调查问卷法与访谈法等研究方法,在对财务共享相关理论研究的基础上,根据银行系保险公司的行业特点,调研分析了现有财务管理模式的特点,并以现有财务管理模式的缺陷为出发点,对银行系保险公司构建财务共享模式的内外部条件进行了研究。然后以N保险公司为例,具体分析了银行系保险公司这一特殊主体构建财务共享模式的框架体系,包括如何进行组织架构搭建、流程标准化改造、系统开发互联、运营管理、风险控制等。最后根据银行系保险公司在构建财务共享模式过程中的挑战,分析了保障财务共享模式构建成效的配套措施,进而阐述了对本文研究内容的展望与思考。近十几年来,国内保险公司在财务共享服务方面积极推进,大型保险企业已形成了相对成熟的财务共享模式。但银行系保险公司由于其行业的特殊性,在财务共享模式构建的过程中需要考量更多的自身特点,而银行系保险公司作为新兴主体,起步相对较晚、规模相对较小,在研究过程中发现,无论在实践还是理论领域尚未出现财务共享改革方面可借鉴的成熟模式。因此本文对银行系保险公司财务共享模式构建的研究是行业内的初步探索,可以为银行系保险公司这类企业在财务共享改革之路上提供更多的理论依据与实践启发。
赵斯彤[4]（2021）在《中国股票市场的ESG责任投资研究》文中研究表明在全球可持续发展的大背景下,ESG责任投资已成为全球资产管理行业的前沿课题之一。ESG责任投资是一种考量环境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Corporate governance）因素（ESG指标）并长期产生有竞争力的财务回报和积极社会效应的投资行为。相比较已发展近半个世纪的欧美资本市场ESG责任投资,国内ESG责任投资起步相对较晚。为适应国际可持续发展的大环境和吸收成熟资本市场ESG责任投资的先进经验,本文系统、全面地研究中国股票市场ESG责任投资。全文的理论意义在于社会责任投资并非仅靠投资者理念倡导和宗教信仰推动,而是从作用机理上证明社会责任投资能够创造价值,存在发展的内生动力;实践意义在于全面深入研究中国股票市场中的ESG责任投资理论和实践,不仅为价值型机构投资者指明建立和发展ESG责任投资的实践路径,还为监管者提供有力的监管依据,从而引导ESG责任投资资金在国内市场占比逐步提高,助力金融投资促进社会可持续发展共同目标。论文分别对理论研究、实证研究和实践研究三方面进行重点探讨。并围绕如下四个部分展开研究:第一,ESG责任投资的理论基础和投资逻辑。第二,建立基于ESG信息条件下的资产价格时间序列和横截面模型,拓展并完善资产定价理论模型。第三,ESG责任投资财务绩效实证研究,对国内已开展ESG责任投资的公募基金展开研究,分析基金风险收益的潜在特征和规律;通过构建实证模型,验证加入ESG信息因子后资产定价模型的有效性,这也是论证研究假说的实证核心。并且,通过正向筛选策略建立高分值股票组合的方式,进一步验证实践策略的有效性。第四,分析海外机构投资者的ESG投资实践策略和国际监管比较,构建符合中国机构投资者特征的ESG责任投资体系,以及借鉴国际监管先进经验。关于ESG责任投资的理论基础和投资逻辑。本文以投资主体的微观企业为出发点,深入剖析利益相关者理论作为社会责任投资理论基础的必要性,并基于工具性利益相关者理论构建了利益相关者管理实践与企业绩效目标之间关系的理论模型,阐释了社会责任投资与企业经营绩效相互作用的机理。关于基于ESG信息条件下的资产价格时间序列和横截面模型。本文将ESG因素内生地纳入至现代金融理论体系之中,依据资产价格的时间特征,建立基于ESG信息条件下的DDM模型;同时结合资产价格的横截面特征,阐述了ESG-SR有效前沿和ESG-CAPM模型的应用价值。研究发现,两类模型对ESG信息对股票收益率r的影响存在分异。由此,本文提出两条递进待后文检验的研究假说,即ESG信息对投资收益率有显着影响;高分值ESG评级信息与投资收益率显着正相关,且对基金组合产生超额收益率。关于ESG责任投资财务绩效实证研究。第一,本文采取对国内公募ESG责任投资基金展开描述统计,分析证明了研究假说的一般规律,还发现ESG责任投资基金具有低风险波动特征。第二,本文构建了FF5+ESG面板实证模型,选取了基于Bloomberg 2010至2020年的A股上市公司股票ESG评级数据构建全样本股票组合,实证研究发现上市公司股价具有显着的规模效应、账面市值比效应、盈利能力效应、投资风格效应和ESG信息效应。FF5+ESG模型检验的实际收益率与预期收益率的差异更小,表明市场更趋有效,可作为ESG责任投资最有效的资产定价模型,进一步严谨地验证了研究假说。第三,为了消除ESG责任投资基金产生的多重异质性特征影响,本文通过正向筛选策略建立高分值股票组合方式再次证明了研究假说,并发现了筛选强度与超额收益率呈现正向关系等推论。关于机构投资者的ESG责任投资实践和监管国际比较。本文梳理和借鉴了海外机构投资者应用的ESG整合策略,即将ESG因素和传统财务因素同时嵌入至传统投资研究各个流程环节。特别地,具体到股票分析应用层面,本文从基本面分析策略和量化策略展开分析。由此,明确了ESG责任投资原则和投资框架,为中国机构投资者构建ESG责任投资体系。此外,本文还通过国内外监管比较,归纳总结了国际监管趋势和国内监管特点,指出了监管政策补短板和改进的方向。最后,本文基于以上结论,分别对中国机构投资者和证券市场监管者提出了实践建议和监管建议,具有较高的可参考借鉴的路径指引意义。
周安邦[5]（2020）在《政府融资平台的银行贷款风险评价与管理策略研究 ——以Z银行A分行为例》文中认为政府融资平台的设立在很长一段时间里为我国“保增长、扩内需、调结构”中发挥了重要作用,为城市化建设、工业化发展、改善民生和应对外部冲击做出了积极贡献。但随着政府融资平台的数量以及借款规模逐年增大,采用科学有效的方法对平台公司的信贷风险进行评估与管理,对于商业银行的发展有重要的意义。同时,风险评估与管理对于以高负债率运作的商业银行来说,在商业银行运营中极为重要。因此,本文从商业银行视角探讨政府融资平台的贷款风险评价与管理策略问题。首先,从政府融资平台和商业银行信贷风险管理理论入手,介绍了商业银行与政府融资平台公司的合作模式、政府融资平台类公司贷款与普通信贷的差别。其次,分析了政府融资平台以及商业银行贷款风险管理的现状。其中,政府融资平台具有存在数量多、负债规模大、潜在风险大;融资渠道比重失衡、内部机制不完善等自身制度风险等。商业银行对融资平台类公司的贷款目前主要是通过总量规模控制、严审项目背景真实性、强化抵押担保缓释等三个方面强化风险管理,商业银行对政府融资平台类贷款的风险管理普遍存在评价系统较为粗糙、信贷风险管理组织结构不太合理、操作风险控制能力有待提高、风险预警制度执行不到位等问题。再次,以Z银行A分行为例,在对Z银行A分行政府融资平台类公司的信贷规模、信贷风险的评价方法与管理策略现状进行分析的基础上,探讨了其在政府融资平台类贷款风险评价与管理策略方面存在的问题,主要表现为风险评价浮于表面、风险评价过于宽泛粗糙、追求业绩忽视风险、贷后管理体系不完善等。同时,结合Z银行A分行实际,提出了相应的优化策略,主要为贷款风险评价应遵循实质重于形式原则、完善风险评价体系、风险管理与业务发展并重、细化贷后管理过程等等,以减少贷款信用风险损失。然后,以Z银行A分行对XZ新城区国资公司的授信进行了实证案例分析。从基本情况、授信方案及收益、公司融资风险指标、内外部状况、风险评价打分等方面进行了风险综合分析评价;从贷前、贷中、贷后、动态风险预警四个流程进行了管理策略研究。同时提出了Z银行A分行对XZ新城区国资公司贷款风险评价与管理策略应用建议。最后,对全文进行了总结,并提出了政府融资平台类银行贷款风险管理的一般建议。
黄熙程[6]（2020）在《Y金控公司发展战略研究》文中研究指明近几年金融领域的改革营造了一个良好的环境,金融控股公司的发展也越来越受到外界的关注。对于一些发达国家而言,金融控股公司已经有了一个较为成熟的发展历程,相应的监管和立法都形成了比较完善的系统,但对我国而言,金融控股集团发展时间较短,并且我国金融控股公司最先以实践为主,然后再通过实践经验及发展中存在的问题制定相应政策。在当前监管政策相对缺乏,还未形成系统监管体系的情况下,作为即将成立金控集团的企业及地方政府相关部门,对金融控股公司的发展规划、战略定位存在一定程度上的疑问,同时,在近年来发达地区纷纷成立省、市级金控平台的背景下,大多数金控集团成立的动机不纯,未能有效为地方金融稳定贡献力量,反而出现了一些风险事件。本文以Y金控公司为研究对象,旨在寻找在复杂多变的经济环境下,符合地方金融控股集团的发展战略。通过运用PEST分析法、波特五力模型对其外部环境、行业环境进行详细的分析,再对内部环境及即将实现并购的几个金融牌照进行了分析。本文通过SWOT矩阵具体分析了Y金控公司备的优势及可利用的资源,同时揭露了自身劣势及面临的威胁,以此作为战略制定的基础。之后通过运用IFE、EFE矩阵对影响公司的因素进行了量化评分,运用QSPM分析矩阵对四大备选战略进行了量化评价,最后形成Y金控公司的发展战略。根据上述发展战略制定为基础,拟定了Y金控公司的战略定位、管控模式、发展规划、业务规划及战略目标,最后针对主要业务板块进行了战略细化方案。为确保战略的有效实施,结合目前Y金控公司的实际情况,提出了“建立两大基础工程”、“实现三大体系建设”的保障措施。
谷振宁[7]（2020）在《LW农商银行外汇业务风险管理研究》文中研究指明近年来,中国对外开放程度不断提升,与全球各国之间的经济交流不断深入,贸易交往日益频繁。国际业务作为我国对外交往和贸易交流过程中的重要工具,从贸易初期到现在,在国有控股银行及大型的商业银行已发展的相对成熟,对国际经济发展也起到了重要的推动作用。但是,我国部分中小金融机构,如城商行、农商行,在国际业务发展及其风险管理方面还相对落后。随着我国金融体制改革的不断深入,农村信用社逐步改制为农商行,为拓展业务范围和种类,增强知名度,在符合监管要求的情况下,农商行也陆续开通外汇业务。但由于其商业化经营时间较短,在资本规模、风险管理、业务人员素质上与国有银行及其他股份制银行还存在较大的差距,其外汇业务风险管理经验较少,风险管理模式及内控机制体系有待完善,工作人员的风险管理意识及防范风险的能力都有待提高。本文选取LW农商银行为典型案例,在理论研究基础上,对该行在外汇业务发展过程中面临的风险管理问题,进行详细的风险测度和现状分析。首先从LW农商银行外汇业务发展特点入手,对外汇业务的从业人员、种类、业务量、考核等方面进行简要描述分析,然后选取LW农商银行2018年1月至2019年12月期间持有的外汇头寸敞口数据,采用外汇敞口法按季度进行风险测度,同时选取2019年末外汇资产负债头寸及资本净额等数据,采用压力测试法,通过设置压力情景,对极限情况下的外汇风险进行测度。研究发现,目前业务阶段由外汇头寸敞口引起的风险较小,极限压力测试下产生的外汇风险也是LW农商银行可以接受的。针对风险管理的情况,采用问卷调查的方式,从风险管理的意识、体系、人员素质、计量方法等多方面进行汇总分析,得出LW农商银行在这些方面存在的不足,并分析这些问题出现的原因,为LW农商银行的外汇业务风险管理指出可操作的建设性意见。
丁辉[8]（2020）在《中国气候投融资政策体系建设的要素研究》文中提出气候变化是人类共同面对的挑战。全世界大部分国家签署了巴黎协议,同意把控制气温上升在2摄氏度以内作为共同的目标。联合国气候变化框架公约预测应对气候变化仍存在巨大的资金缺口。其中,发展中国家由于大量的新建基础设施需求而带来的气候资金短缺问题尤为显着。气候投融资是解决资金问题的重要途径,但目前仍处于探索阶段,尚未建立气候投融资政策体系。因此,本论文尝试研究与气候投融资政策有关的要素,为政策制定部门、监管部门、企业、金融机构和学者开展气候投融资工作提供参考。通过文献回顾和调研成果,论文提出气候投融资的政策体系建设的八个基本要素,包括:（1）定义和范围、（2）政策目标和需求、（3）机构框架、（4）政策评估体系、（5）气候投融资的标准、（6）气候金融工具、（7）气候风险管理体系及（8）激励机制。覆盖范围包括两个层面,一方面是定义政策体系的区域范围（全球、多边、双边、全国、区域、省市）以及用户层面（政府、企业或金融机构）,另一方面是定义涉及碳排放和气候适应有关的行业和项目类型。政策目标是在覆盖范围的基础上,制定的排放或适应目标,受国家中长期的应对气候变化目标影响（如中国的国家自主贡献方案）。政策框架涵盖不同类型的政策工具把温室气体减排和气候适应的外部价值内部化（如财政补贴和环境权益交易市场建设）,同时包括开展气候投融资政策有关的金融工具监管政策和投资审批和核准的约束性或鼓励性政策。机构框架包括直接涉及气候投融资政策的有关政府部门。气候投融资标准包括开展气候投融资各项工作的标准或指引性文件,包括统计标准、金融工具筛选标准、气候效益评估标准等因素。气候投融资工具包括与股权、债权和风险管理有关的工具。激励机制包括健全的统计体系和对气候友好投资者的引导,也包括对气候额外性较强的项目进行政策性支持的激励,引导投资者识别和避免对气候变化有负面影响的投资。从定义方面,论文考虑气候金融的概念应当扩充到“气候投融资”,既包括公共部门和私营部门的投资,也包括有关项目的融资;概念的延伸是本研究的一项创新。“气候金融”从概念上主要包括金融机构有关的融资活动,在国际上得到广泛的使用。尽管从理论上,广义的“气候金融”可以涵盖企业的气候投资及风险管理,但从政策层面上气候金融往往只涉及金融管理部门,不利于投资有关的管理部门制定政策（如中国财政部、发改委和国资委的相关司局）。因此,气候投融资既能够更直观地整合和体现气候投资和气候金融概念,也能够更好地调动投资和金融有关政府部门逐步建立的政策体系。气候投融资的项目类型应当包括所有具有社会效益的低碳和适应项目,包括可再生能源、核能、碳捕集与封存、节能和终端燃料转换等低碳技术,同时也包括高效使用水资源、抵抗极端气候的建筑、防洪工程、农作物的改良、能够抵御风暴和火灾的林业管理模式、协助物种迁移的土地走廊等适应技术。部分低碳技术在不需要政策支持下能够实现商业投资,如部分居民节能、工业节能技术和部分水电项目。所有低碳项目在一定的政策情景下都能够达到商业回报,但是大部分适应项目往往只能够体现社会效益并没有完善的商业模式,依赖政策性投资。气候投融资政策体系需要区分不同类型项目的商业化情景,避免政策缺失,同时防止过度的政策支持为商业可行的项目带来暴利现象。在气候投融资政策评估方面,政府应当建立评估体系。通过政府引导第三方进行事前评估,在规则内以市场化手段进行事中和事后评估;论文建立低碳项目现金流分析模型,并以海上风电和海堤工程案例进行分析。大部分低碳和适应项目都有非常长的生命周期,使用商业贴现率评估不利于项目现值,往往是进行气候投资决定的主要障碍。论文回顾和研究了商业和社会贴现率的构成,提出使用商业和社会贴现率差额产生的价值作为基础制定公共部门支持水平。部分低碳项目的财务价值取决于未来的不确定性,比如碳排放的价格,本文提出应用实物期权模型对项目经济可行性进行动态分析,并对煤电项目的富氧燃烧碳捕集改造进行研究,并利用该模型评估了钢铁行业碳捕集改造的期权价值。在气候投融资标准建设要素方面,本文在政策制定思路上建议气候投融资标准借鉴绿色金融体系经验、充分融入绿色金融体系。但同时气候投融资需要有清晰的发展路线图和明确的政策导向,例如中等收入发展中国家（如中国）如何更高效率地调动有限的政策资源。本文气候投融资政策体系建议区分“气候投融资统计”和“气候投融资激励”,前者考虑所有具有气候效应的投资和融资项目,同时重点引导投资者支持具有引领作用的项目,对于气候投融资激励,论文建议需要把有限的资源投入到最优先的项目产生额外减排量,实现真正的额外性,因此建议在气候投融资标准建设中强调项目质量,重点参考项目的示范属性、创新属性和社会意义。在风险管理方面,本文回顾了国外企业和金融监管部门应对企业和系统性气候风险的政策体系。企业的社会责任和信息披露是气候投融资的重要发展动力,论文建议政策引导企业根据市场环境预测和制定中长期的内部碳价格,有利于降低投资的气候风险,并研究如何向监管部门和投资者披露。本文结合文献回顾和数据分析,重点研究了气候投融资政策体系的部分关键要素,包括定义与范围、政策评估体系、气候投融资标准和气候风险管理体系。由于研究时间的局限性,许多关键要素仍然需要未来政策制定者和学者进一步研究和分析,部分创新性建议如额外性评估与政策的结合、期权战略价值的实现仍需要更深入研究,并通过实践论证。
韦羽[9]（2020）在《A财产保险公司资产负债管理研究》文中认为近年来,我国保险资产规模快速增长,中短存续期产品爆发导致庞大的资产聚积,随着投资渠道逐步拓宽而利率下行压力有增无减,保险公司经营风险不断增多。此外,部分保险公司深受顶层设计不清晰、市场份额小、盈利能力弱、风控水平低、公司治理薄弱、产品和服务差异化程度低等问题困扰陷入发展陷阱。为有效防范和化解保险风险,促进保险回归本源,原中国保监会于2017年正式启动保险资产负债管理监管制度建设工作,并自2018年发布实施《保险资产负债管理监管规则（1-5号）》《保险机构资产负债管理监管暂行办法》,标志着我国保险资产负债管理监管制度总体框架已基本建成。在宏观审慎监管不断强化的背景下,面对更加复杂多变的内外部环境,防范资产负债错配风险已成为保险公司风险管理核心内容之一,资产负债管理能力已成为保险公司战略规划发展实施有效保障。因此,构建适合我国财产保险公司资产负债管理体系,不断优化财产保险公司内部资产负债管理更具理论和现实意义。本文以A财产保险公司为案例对象,采用文献研究、案例分析及调查研究等方法,在归纳总结财产保险公司资产负债管理相关理论的基础上,以财产保险公司资产负债管理监管评估要求为切入点,通过资料查阅、访谈调查以及公开经营数据分析等对A财产保险公司资产负债管理体系、资产和负债结构及两者匹配管理现状进行系统性地研究和分析。通过研究,发现A财产保险公司资产负债管理存在以下几个问题:一是资产负债管理体系不健全,资产负债基础管理薄弱。二是沉淀资金缺口管理能力不足,保险资金运用效率低。三是成本收益匹配管理能力不高,综合效益低。导致这些问题的原因是A财产保险公司缺乏主动管理意识及专业管理人员、缺乏资金流动性需求分析工具和管理能力、资产端和负债端资源配置缺乏合理性。基于此,本文对完善A财产保险公司资产负债管理提出通过健全资产负债管理体系压实管理基础、提升沉淀资金缺口管理能力充分有效运用保险资金、强化成本收益匹配管理水平推动承保和投资协同发展等建议。希望通过这些建议,帮助A财产保险公司在宏观审慎的资产负债监管环境下逐步提升资产负债管理水平,并对于保险同业其他中小财产保险公司提供案例参考和借鉴。
黄鹤韬[10]（2020）在《基于1104报表的A商业银行流动性风险案例研究》文中认为《巴塞尔协议》构建了三大风险管理的支柱体系,分别从资本充足能力、监管检查、市场纪律三个方面向商业银行提出监管规范,是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。目前大多数银行将主要精力聚焦于巴塞尔协议第一支柱下的风险量化领域,通过对商业银行的信用风险、市场风险和操作风险计提加权风险资产并做出相应的资本规划。而第二支柱下的流动性风险由于缺少统一适用的计量及评估标准,目前并未纳入加权风险资产的计提中。近年来,我国银保监会越来越重视流动性风险的监管,并结合中国国情设计了5个流动性监管指标及9个流动性监测指标,并逐步探索流动性风险的统一计量和评估标准。1104报表的全称是“银保监会非现场监管报表”,从2003年发展至今日,该报表体系已日趋成熟,但随着我国金融市场的瞬息万变和各项监管办法出台,1104报表体系几乎每年都有重大革新。2018年5月我国银保监会发布的《商业银行流动性风险管理办法》中,规定了流动性风险管理的九大程序,而流动性风险识别、计量和监测是九大程序中的重点。1104报表中用于计量和监测流动性风险的报表共有七张,通过这七张流动性风险类监管报表可准确计算出银保监会设定的5个监管指标和9个监测指标。但如果监管当局或者商业银行脱离了1104报表,仅仅依靠这14个指标做流动性风险分析,得出的结论或许与实际情况大相径庭。本文以1104报表的流动性风险类监管报表为基础,选取A商业银行为案例研究对象,通过设计不同的压力情景对A商业银行进行流动性压力测试,分析和总结A商业银行存在的流动性风险问题。本文通过运用对比分析法、案例分析法、压力测试法等科学方法及当前的金融监管理论,尝试评价1104报表对A商业银行流动性风险的监管效果,并针对A商业银行的流动性风险问题提出改进方案,以便给商业银行的流动性风险管理提供参考及借鉴。
二、金融资产管理体系已初步建立（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、金融资产管理体系已初步建立（论文提纲范文）
（1）招商银行指标规范化管理体系建设实践（论文提纲范文）
| 1 研究背景及概念 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 相关概念引入 |
| 2 招商银行指标规范化管理体系建设实践 |
| 2.1 招商银行指标规范化管理历程 |
| 2.2 招商银行指标规范化管理的难点及问题 |
| 2.2.1 统计指标口径不统一 |
| 2.2.2 数据粒度不精细 |
| 2.2.3 数据汇总滞后 |
| 2.2.4 数据范围有限 |
| 2.2.5 指标无法复用 |
| 2.2.6 指标管理机制有待加强 |
| 2.3 招商银行主指标库建设实践 |
| 2.3.1 招商银行主指标库建设思路 |
| 2.3.2 招商银行主指标库建设中的问题及应对方案 |
| 2.4 招商银行主指标库建设成果 |
| 2.5 招商银行主指标库未来发展思路 |
| 3 商业银行指标规范化建设建议 |
| 3.1 加强基础数据的治理，夯实指标管理的基础 |
| 3.2 结合外部金融监管要求及内部业务需要，打造行内统计指标管理体系 |
| 3.3 重视制度和流程建设，形成指标管理的长效机制 |
| 3.4 循序渐进，应用FINTECH相关技术，搭建指标管理系统 |
| 3.5 充分应用指标体系，在实践中发挥指标体系指导效果 |
（2）区块链技术在恒生电子内部控制的应用研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景和研究意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 研究内容和研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 国内外文献综述与理论基础 |
| 第一节 国内外研究动态 |
| 一、国外研究动态 |
| 二、国内研究动态 |
| 第二节 国内外文献综述 |
| 一、传统企业内部控制面临的问题 |
| 二、区块链技术的发展及与企业内部控制的结合 |
| 三、文献述评 |
| 第三节 理论基础 |
| 一、区块链相关理论基础 |
| 二、内部控制相关理论基础 |
| 第三章 区块链技术应用前后企业内部控制的特征 |
| 第一节 金融IT企业内部控制的特征 |
| 第二节 传统企业内部控制的局限 |
| 一、传统企业内部控制的可信性得不到保障 |
| 二、传统企业内部控制防不住的财务舞弊事件 |
| 三、传统的企业内部控制已不能有效满足监督审计的要求 |
| 第三节 区块链技术下企业内部控制的各要素研究 |
| 一、内部环境——更关注软环境 |
| 二、风险管理——更关注信息系统风险 |
| 三、控制活动——关注的是业务流程的设计与信息系统的安全 |
| 四、信息与沟通——关注信息和沟通的风险,以及对信息和沟通的风险进行防范 |
| 五、监控——内容和方式的转变 |
| 第四章 区块链技术在实务中的应用——以恒生电子为例 |
| 第一节 恒生电子概况 |
| 一、恒生电子简介 |
| 二、恒生电子金融科技战略布局 |
| 三、恒生电子组织结构 |
| 四、恒生电子区块链技术的发展过程(与区块链研发的主要途径及案例) |
| 第二节 区块链技术应用于恒生电子内部控制分析 |
| 一、区块链技术运用于恒生电子内部控制的现状 |
| 二、区块链技术应用恒生电子内部控制的初期问题分析 |
| 三、区块链技术应用于恒生电子内部控制的积极影响 |
| 第五章 总结与展望 |
| 第一节 总结 |
| 第二节 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）银行系保险公司财务共享模式构建研究 ——以N保险公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 财务共享服务的理论研究 |
| 1.2.2 财务共享模式的类型 |
| 1.2.3 财务共享模式的优化完善 |
| 1.2.4 财务共享模式的发展现状 |
| 1.2.5 文献述评 |
| 1.3 研究方法与框架 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 创新与不足 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第2章 财务共享模式相关理论概述 |
| 2.1 财务共享服务概述 |
| 2.1.1 财务共享服务的概念 |
| 2.1.2 财务共享服务的适用范围 |
| 2.2 财务共享模式介绍 |
| 2.2.1 财务共享模式的定义 |
| 2.2.2 财务共享模式的优势 |
| 2.2.3 财务共享模式的发展历程 |
| 2.3 财务共享模式的理论基础 |
| 2.3.1 规模经济理论 |
| 2.3.2 流程再造理论 |
| 2.3.3 内部控制理论 |
| 2.3.4 交易成本理论 |
| 2.4 小结 |
| 第3章 银行系保险公司财务共享模式分析 |
| 3.1 银行系保险公司概述 |
| 3.1.1 银行系保险公司的概念 |
| 3.1.2 银行系保险公司的发展情况 |
| 3.1.3 银行系保险公司的特点 |
| 3.2 银行系保险公司财务管理模式 |
| 3.3 银行系保险公司现有财务管理模式的缺陷 |
| 3.3.1 财务工作量大,业财融合度不高 |
| 3.3.2 流程简洁标准化程度低,制度体系不完善 |
| 3.3.3 财务风险控制水平不高 |
| 3.3.4 财务信息质量与时效性较低 |
| 3.4 银行系保险公司实施财务共享的SWOT分析 |
| 3.4.1 实施财务共享的自身优势 |
| 3.4.2 实施财务共享的自身劣势 |
| 3.4.3 实施财务共享的外部机会 |
| 3.4.4 实施财务共享的外部挑战 |
| 3.5 银行系保险公司财务共享模式的目标和原则 |
| 3.5.1 财务共享模式构建的目标 |
| 3.5.2 财务共享模式构建的原则 |
| 3.5.3 财务共享模式构建的定位 |
| 3.6 小结 |
| 第4章 N保险公司财务共享模式的构建研究 |
| 4.1 N保险公司概况 |
| 4.1.1 N保险公司简介 |
| 4.1.2 财务共享模式的构建背景 |
| 4.1.3 财务共享模式构建可行性分析 |
| 4.2 财务人员工作量调查 |
| 4.2.1 分支机构岗位简介 |
| 4.2.2 工作量统计分析 |
| 4.2.3 工作量调查结论 |
| 4.3 财务共享模式实施组织与计划 |
| 4.3.1 财务共享模式实施组织 |
| 4.3.2 财务共享模式实施计划 |
| 4.4 财务共享模式的构建框架 |
| 4.4.1 组织架构与绩效体系 |
| 4.4.2 信息系统优化升级 |
| 4.4.3 财务业务流程改造 |
| 4.4.4 财务机器人RPA上线 |
| 4.4.5 制度规范与操作指引 |
| 4.4.6 搭建运营管理体系 |
| 4.4.7 建立风险控制机制 |
| 4.5 财务共享模式的实施成效 |
| 4.5.1 提升了财务工作时效,降低了财务风险 |
| 4.5.2 节约了财务人力成本,促进财务人员转型 |
| 4.5.3 提高了财务管控能力,提升企业价值创造 |
| 4.5.4 健全了财务制度体系,完善了财务监督体系 |
| 4.6 小结 |
| 第5章 银行系保险公司财务共享模式的保障措施 |
| 5.1 构建财务共享模式的挑战 |
| 5.1.1 战略定位与目标规划带来的挑战 |
| 5.1.2 组织管理与人员变革带来的挑战 |
| 5.1.3 流程改造与系统整合带来的挑战 |
| 5.1.4 风险管控与监管要求带来的挑战 |
| 5.2 实施财务共享模式的配套措施 |
| 5.2.1 找准财务共享定位,做好风险评估与准备 |
| 5.2.2 培养专业化财务队伍,提高财务人员综合素质 |
| 5.2.3 推动操作流程标准化,加强信息系统建设 |
| 5.2.4 加强风险控制,推动财务共享规范化建设 |
| 5.3 小结 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究启示 |
| 6.2.1 充分的前期准备是财务共享实施的成功前提 |
| 6.2.2 人员的支持是财务共享实施的重要保障 |
| 6.2.3 要明确财务部门的定位 |
| 6.3 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）中国股票市场的ESG责任投资研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 引言 |
| 第一节 研究背景与问题提出 |
| 第二节 研究目的和意义 |
| 一、理论意义 |
| 二、实践意义 |
| 第三节 研究内容和研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 论文可能的创新和不足 |
| 第二章 文献回顾与述评 |
| 第一节 社会责任投资与ESG责任投资的涵义 |
| 一、历史沿革 |
| 二、概念厘清 |
| 第二节 国外文献综述 |
| 一、投资者行为 |
| 二、社会责任投资的发展演变 |
| 三、社会责任投资基金的财务绩效 |
| 第三节 国内文献综述 |
| 一、ESG责任投资学术研究综述 |
| 二、ESG责任投资市场研究综述 |
| 第四节 文献述评 |
| 第三章 ESG责任投资:全球发展现状分析 |
| 第一节 全球ESG责任投资发展现状分析 |
| 一、全球ESG责任投资发展概览 |
| 二、美国股票市场ESGETF发展现状 |
| 三、欧洲ESG责任投资的现状 |
| 四、全球ESG责任投资发展存在的问题 |
| 第二节 国内ESG责任投资发展现状分析 |
| 一、上市公司ESG披露现状 |
| 二、泛ESG股票指数的发展 |
| 三、ESG公募基金产品情况 |
| 四、商业银行ESG理财产品情况 |
| 五、国内ESG责任投资发展存在的问题 |
| 第四章 ESG责任投资:一般理论分析 |
| 第一节 ESG责任投资者动机 |
| 一、道德和宗教动机 |
| 二、鼓励企业维护利益相关人关系动机 |
| 三、经济利益动机 |
| 四、影响企业经营方式动机 |
| 五、监管动机 |
| 第二节 社会责任投资的理论基础 |
| 一、企业社会责任与利益相关者 |
| 二、社会责任投资与利益相关者 |
| 三、传统金融投资与社会责任投资的联系和区别 |
| 第三节 ESG责任投资的数理模型 |
| 一、ESG信息条件下的DDM模型推导 |
| 二、ESG投资资产价格横截面模型 |
| 第四节 本章节小结 |
| 第五章 ESG责任投资:指标体系分析 |
| 第一节 ESG指引学理分析:来自香港联交所的案例 |
| 第二节 环境、社会和公司治理指标的经济学解读 |
| 一、环境(E)因素指标内容 |
| 二、社会(S)因素指标内容 |
| 三、公司治理(G)因素指标内容 |
| 第三节 MSCI ESG指标体系的经济学分析 |
| 一、MSCI ESG评级方法论 |
| 二、关键问题评估 |
| 三、构筑评级 |
| 四、ESG评级流程概述 |
| 第四节 Bloomberg ESG评级体系的经济学分析 |
| 一、ES Scores产品开发流程 |
| 二、评分框架和问题优先级 |
| 三、评分方法 |
| 第五节 国内外ESG评级体系的综合解析 |
| 第六章 ESG责任投资:财务绩效实证研究 |
| 第一节 国内ESG责任投资基金的描述统计 |
| 第二节 实证模型和研究假设 |
| 一、实证模型的文献梳理 |
| 二、实证模型的构建 |
| 三、本文实证模型的思路 |
| 第三节 实证数据采集和构造 |
| 一、投资组合的划分 |
| 二、因子定义 |
| 三、样本数据选取与处理 |
| 第四节 FF5+ESG因子模型实证结果 |
| 一、各因子收益率的描述性统计 |
| 二、各因子的市场风格检验1 |
| 三、各因子的市场风格检验2 |
| 四、5x5 因变量分组检验结果 |
| 五、FF5+ESG与其他模型表现的比较 |
| 第五节 稳健性检验 |
| 一、各因子的市场风格检验1 |
| 二、各因子的市场风格检验2 |
| 三、5x5 因变量分组检验结果 |
| 四、FF5+ESG与其他模型表现的比较 |
| 第六节 通过筛选策略建立股票组合的风险收益特征 |
| 一、Bloomberg EQBT股票回测方法 |
| 二、10%正向筛选强度构建组合情况 |
| 三、5%正向筛选强度构建组合情况 |
| 四、1%正向筛选强度构建组合情况 |
| 五、正向筛选ESG投资组合的回测结果 |
| 第七节 本章小节 |
| 第七章 ESG责任投资:机构投资者的实践和监管国际比较 |
| 第一节 ESG责任投资的单一实践方式 |
| 一、筛选(Screening)策略 |
| 二、股东积极主义(Shareholder Activism)策略 |
| 三、社区投资(Community Investment)实践方式 |
| 第二节 海外机构投资者的ESG责任投资管理 |
| 一、ESG整合策略整体框架 |
| 二、ESG整合策略的定性和定量方法应用 |
| 三、股票分析的具体应用 |
| 第三节 中国机构投资者ESG责任投资体系的建设 |
| 一、ESG责任投资原则 |
| 二、ESG责任投资框架 |
| 三、ESG事件在投资流程中的影响——案例分析 |
| 第四节 监管政策国际比较 |
| 一、全球监管整体现状 |
| 二、ESG责任投资监管政策的学理分析 |
| 三、国际监管政策前沿动态和趋势 |
| 四、中国监管政策的进展和不足 |
| 第五节 本章小结 |
| 第八章 结论和政策建议 |
| 第一节 本文结论 |
| 一、利益相关人理论是ESG责任投资的理论基础 |
| 二、ESG信息对股票收益率的理论影响 |
| 三、财务绩效实证研究的主要结论 |
| 四、国内ESG责任投资基金和正向筛选策略的风险收益特征 |
| 第二节 实践和政策建议 |
| 一、对中国机构投资者的实践建议 |
| 二、对中国股票市场监管者的政策建议 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（5）政府融资平台的银行贷款风险评价与管理策略研究 ——以Z银行A分行为例（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 变量注释表 |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.5 技术路线图 |
| 2 理论基础 |
| 2.1 政府融资平台 |
| 2.2 商业银行信贷风险管理 |
| 2.3 商业银行与政府融资平台的合作模式 |
| 2.4 政府融资平台贷款和普通信贷的差别 |
| 2.5 本章小结 |
| 3 政府融资平台与商业银行贷款风险管理的现状分析 |
| 3.1 政府融资平台现状分析 |
| 3.2 政府融资平台贷款的特征与风险 |
| 3.3 商业银行贷款风险管理的现状分析 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 政府融资平台类公司银行贷款风险评价与管理策略存在的问题及对策分析:以Z银行A分行为例 |
| 4.1 Z银行A分行概况 |
| 4.2 Z银行A分行贷款规模 |
| 4.3 Z银行A分行政府融资平台类公司的贷款规模 |
| 4.4 Z银行A分行对政府融资平台类公司贷款风险评价方法与管理策略 |
| 4.5 Z银行A分行对政府融资平台类公司贷款风险评价方法与管理策略存在的问题 |
| 4.6 Z银行A分行对政府融资平台类公司贷款风险评价方法与管理策略的改进思路与对策 |
| 4.7 本章小结 |
| 5 Z银行A分行对政府融资平台公司贷款风险评价与管理策略的实证分析:以XZ新城区国资公司为例 |
| 5.1 Z银行A分行对XZ新城区国资公司贷款风险评价实证分析 |
| 5.2 Z银行A分行对XZ新城区国资公司贷款风险管理实证分析 |
| 5.3 Z银行A分行对XZ新城区国资公司贷款风险评价与管理策略应用结果 |
| 5.4 Z银行A分行对XZ新城区国资公司贷款风险评价与管理策略应用建议 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 结论与建议 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 政府融资平台类银行贷款风险管理的一般建议 |
| 6.3 存在的不足与进一步研究的展望 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（6）Y金控公司发展战略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景、目的和意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、研究目的 |
| 三、研究意义 |
| 第二节 国内外相关研究综述 |
| 一、企业战略相关研究综述 |
| 二、金融控股战略相关研究综述 |
| 三、文献述评 |
| 第三节 研究内容及研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 金融控股公司发展战略相关理论研究 |
| 第一节 境内外对金融控股公司的界定 |
| 一、境外对金融控股公司的界定 |
| 二、国外金融控股模式分析 |
| 三、我国对金融控股公司的界定 |
| 第二节 企业战略的相关理论 |
| 一、发展战略理论 |
| 二、战略分析工具 |
| 第三章 Y金控公司外部环境分析 |
| 第一节 Y金控公司的基本情况 |
| 第二节 PEST宏观环境分析 |
| 一、政治环境 |
| 二、经济环境 |
| 三、社会文化环境 |
| 四、科技因素 |
| 第三节 波特五力模型行业分析 |
| 一、行业内部现有竞争者 |
| 二、潜在进入者的威胁 |
| 三、替代产品的威胁 |
| 四、供应商讨价还价能力 |
| 五、消费者议价能力 |
| 第四章 Y金控公司内部环境分析 |
| 一、股东背景情况 |
| 二、母公司金融板块运营情况 |
| 三、Y金控公司各版块主要情况 |
| 四、公司资源分析 |
| 五、公司能力分析 |
| 六、部分业务板块存在的问题 |
| 第五章 Y金控公司的发展战略制定 |
| 一、SWOT分析 |
| 二、外部及内部环境矩阵分析 |
| 三、Y金控公司的战略选择 |
| 四、本章小结 |
| 第六章 Y金控公司发展战略实施 |
| 一、发展定位 |
| 二、战略制定的原则 |
| 三、管控模式 |
| 四、发展规划及战略目标 |
| 五、业务规划 |
| 六、主要业务板块细化战略 |
| 第七章 Y金控公司战略实施的保障措施 |
| 一、建立两大基础工程 |
| 二、实施三大体系建设 |
| 第八章 结论与展望 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）LW农商银行外汇业务风险管理研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 选题的背景和意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 商业银行风险管理文献综述 |
| 1.2.2 商业银行外汇风险管理文献综述 |
| 1.2.3 中小银行外汇业务风险管理文献综述 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点与不足之处 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第2章 相关概念与理论基础 |
| 2.1 相关概念 |
| 2.1.1 外汇风险管理的概念 |
| 2.1.2 外汇风险的类型 |
| 2.1.3 外汇风险的计量方法 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 风险管理理论 |
| 2.2.2 风险管理策略 |
| 第3章 LW农商银行外汇业务现状及风险评价 |
| 3.1 LW农商银行外汇业务发展历程和现状 |
| 3.1.1 基本情况 |
| 3.1.2 LW农商银行外汇业务介绍 |
| 3.2 LW农商银行外汇业务风险特征与测度 |
| 3.2.1 LW农商银行外汇业务风险特征 |
| 3.2.2 LW农商银行外汇业务风险测度 |
| 第4章 LW农商银行外汇业务风险管理的问题及成因分析 |
| 4.1 LW农商银行外汇业务风险管理现状 |
| 4.1.1 LW农商银行风险管理架构 |
| 4.1.2 LW农商银行外汇业务风险管理制度建设 |
| 4.2 对LW农商银行外汇业务风险管理的实地调研 |
| 4.2.1 问卷调查 |
| 4.2.2 调查结果分析 |
| 4.3 LW农商银行外汇业务风险管理问题的成因分析 |
| 4.3.1 对外汇业务及其风险管理重视程度不够 |
| 4.3.2 外汇业务风险管理体系不完善 |
| 4.3.3 外汇业务与风险管理专业人才匮乏 |
| 4.3.4 外汇风险测度方法相对单一 |
| 4.3.5 内控管理建设相对欠缺 |
| 第5章 LW农商银行外汇业务风险管理对策建议 |
| 5.1 提升外汇业务风险管理意识 |
| 5.1.1 提升风险管理意识 |
| 5.1.2 强化外汇风险管理意识 |
| 5.2 构建外汇业务风险管理体系 |
| 5.2.1 完善全面风险管理体系 |
| 5.2.2 建立外汇业务风险管理体系 |
| 5.3 推动改进人才制度建设 |
| 5.3.1 改进用人选人机制 |
| 5.3.2 完善绩效考核制度 |
| 5.3.3 提高从业人员素质 |
| 5.4 借鉴先进的风险计量方法 |
| 5.5 完善外汇业务内控管理 |
| 5.5.1 加强外汇业务内控管理 |
| 5.5.2 强化内部审计监督 |
| 附录 关于LW农商银行外汇业务风险管理的问卷调查 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（8）中国气候投融资政策体系建设的要素研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究问题的提出 |
| 1.1.1 人类活动造成的温室效应导致全球变暖 |
| 1.1.2 应对气候变化是生态文明建设的重要内容 |
| 1.1.3 气候投融资是实现应对气候变化目标的关键 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究的目的 |
| 1.2.2 研究的意义 |
| 1.3 研究的思路方法和结构 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 论文架构 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.3.4 技术路线 |
| 1.4 拟解决的关键问题和研究的创新点 |
| 2.研究综述 |
| 2.1 气候投融资概念内涵 |
| 2.2 气候投融资政策体系研究 |
| 2.2.1 政策制定研究 |
| 2.2.2 与气候投融资相关的环境经济学研究 |
| 2.2.3 社会责任及可持续发展研究 |
| 2.3 气候投融资政策评估 |
| 2.3.1 气候效益评估 |
| 2.3.2 经济性评估 |
| 2.4 气候风险管理研究 |
| 2.5 小结 |
| 3.气候投融资的政策体系构建要素分析 |
| 3.1 国际气候投融资政策体系 |
| 3.1.1 国际气候投融资体系概述 |
| 3.1.2 气候投融资政策体系建设的国际经验 |
| 3.2 中国绿色金融政策体系建设的经验 |
| 3.2.1 中国绿色金融体系发展历程 |
| 3.2.2 中国绿色金融体系要素 |
| 3.3 中国气候投融资体系发展现状 |
| 3.4 中国气候投融资政策体系要素分析 |
| 3.4.1 中国气候投融资政策的管理体制 |
| 3.4.2 中国气候投融资政策体系的关键问题 |
| 3.4.3 利益相关方对中国气候投融资政策要素的意见 |
| 4. 气候投融资政策评估方法 |
| 4.1 国外政策评估制度 |
| 4.1.1 日本政策评估制度 |
| 4.1.2 英国政策评估制度 |
| 4.1.3 美国政策评估制度 |
| 4.1.4 欧盟政策评估制度 |
| 4.2 中国气候投融资政策评估体系构想 |
| 4.3 气候投融资政策的额外性评估 |
| 4.3.1 气候投融资政策额外性评估的框架 |
| 4.3.2 海上风电项目的额外性讨论 |
| 4.3.3 绿色债券的额外性讨论 |
| 5.气候投融资政策制定的经济要素 |
| 5.1 制定气候投融资激励政策考虑的经济因素 |
| 5.2 气候投融资项目贴现率的研究 |
| 5.2.1 贴现率研究的意义 |
| 5.2.2 商业气候项目贴现率的确定 |
| 5.2.3 社会气候项目贴现率的确定 |
| 5.2.4 贴现率的创新:递减的贴现率 |
| 5.2.5 通过降低贴现率促进气候投融资:案例分析 |
| 5.3 基于项目层面的气候投融资政策评估 |
| 5.3.1 海上风电案例 |
| 5.3.2 海堤工程气候适应项目案例 |
| 6. 气候投融资标准及工具 |
| 6.1 金融市场投融资工具及资金来源概述 |
| 6.2 绿色金融标准及对发展气候投融资的启示 |
| 6.3 潜在气候投融资工具及其政策意义 |
| 6.3.1 气候债券 |
| 6.3.2 气候信贷 |
| 6.3.3 气候基金 |
| 6.3.4 气候股权融资 |
| 6.3.5 环境权益市场 |
| 7. 气候风险管理 |
| 7.1 气候风险概述 |
| 7.2 通过保险转移气候风险 |
| 7.2.1 环境保险背景 |
| 7.2.2 气候风险保险 |
| 7.3 市场主体气候金融风险管理 |
| 7.3.1 金融监管部门气候风险管理路径:以英国央行为例 |
| 7.3.2 保险公司气候风险评估框架 |
| 7.3.3 企业责任投资与信息披露回顾 |
| 8. 结论与展望 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.1.1 气候投融资的政策体系构建要素分析 |
| 8.1.2 气候投融资政策评估方法 |
| 8.1.3 气候投融资标准及潜在工具 |
| 8.2 研究不足与展望 |
| 附件: 气候投融资金融机构与能源企业领导调查问卷及结果统计 |
| 参考文献 |
| 在读期间发表的学术论文与取得的其他研究成果 |
| 致谢 |
（9）A财产保险公司资产负债管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 相关研究文献综述 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究的目的、主要内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究目的 |
| 1.3.2 研究的主要内容 |
| 1.3.3 研究的主要方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第二章 财产保险公司资产负债管理相关理论研究 |
| 2.1 财产保险公司资产负债管理内涵及特征 |
| 2.1.1 财产保险公司资产负债管理内涵 |
| 2.1.2 财产保险公司资产负债管理特征 |
| 2.2 财产保险公司资产负债管理模式和工具 |
| 2.2.1 财产保险公司资产负债管理模式 |
| 2.2.2 财产保险公司资产负债管理工具 |
| 2.3 我国财产保险公司资产负债管理的监管要求 |
| 2.3.1 我国财产保险公司资产负债管理发展与监管历程 |
| 2.3.2 我国现行财产保险公司资产负债管理监管体系 |
| 2.3.3 我国财产保险公司资产负债管理监管要求 |
| 2.4 本章小结 |
| 第三章 A财产保险公司资产负债管理现状 |
| 3.1 A财产保险公司资产负债管理体系 |
| 3.1.1 A财产保险公司基本情况 |
| 3.1.2 A财产保险公司资产负债管理组织结构 |
| 3.1.3 A财产保险公司资产负债管理制度体系 |
| 3.1.4 A财产保险公司资产负债管理流程与控制 |
| 3.1.5 A财产保险公司资产负债模型与工具 |
| 3.1.6 A财产保险公司资产负债绩效评估体系 |
| 3.2 A财产保险公司资产和负债现状 |
| 3.2.1 A财产保险公司资产配置现状 |
| 3.2.2 A财产险保险公司负债业务现状 |
| 3.2.3 A财产保险公司资产负债管理监管量化指标评估现状 |
| 3.3 本章小结 |
| 第四章 A财产保险公司资产负债管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 A财产保险公司资产负债管理存在的问题 |
| 4.1.1 资产负债管理体系不健全,基础管理能力薄弱 |
| 4.1.2 沉淀资金缺口管理能力不足,保险资金运用效率低 |
| 4.1.3 成本收益匹配管理能力不高,综合效益低 |
| 4.2 A财产保险公司资产负债管理存在问题的原因 |
| 4.2.1 缺乏主动管理意识和专业管理人员 |
| 4.2.2 缺乏资金流动性需求分析工具和管理能力 |
| 4.2.3 资产端和负债端资源配置不合理 |
| 4.3 本章小结 |
| 第五章 完善A财产保险公司资产负债管理的对策建议 |
| 5.1 加快建立完善的资产负债管理体系,压实管理基础 |
| 5.1.1 培育资产负债管理文化,加快组建专业化管理团队 |
| 5.1.2 完善组织结构,理顺资产负债管理运行机制 |
| 5.1.3 健全制度体系,规范资产负债管理操作流程 |
| 5.1.4 建立以目标为导向的绩效考核评估体系 |
| 5.1.5 深入推进资产负债管理模式转型升级 |
| 5.1.6 引进先进的资产负债管理模型工具 |
| 5.1.7 加强保险科技运用,提升精细化管理水平 |
| 5.2 提升沉淀资金缺口管理能力,充分有效运用保险资金 |
| 5.2.1 加强资金流动性分析工具的使用，灵活管理沉淀资金缺口率 |
| 5.2.2 提高保险资金运用比例,充分运用保险沉淀资金 |
| 5.3 强化成本收益匹配管理水平,推动承保和投资协同发展 |
| 5.3.1 做好业务发展规划,提高承保业务效益 |
| 5.3.2 做好资产配置管理,稳步提高投资收益率 |
| 5.4 本章小结 |
| 第六章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表论文目录 |
（10）基于1104报表的A商业银行流动性风险案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究具体内容 |
| 1.3.2 拟解决的关键问题 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 本章小结 |
| 第二章 理论基础及文献综述 |
| 2.1 流动性理论 |
| 2.1.1 流动性风险的定义 |
| 2.1.2 流动性理论的发展 |
| 2.2 金融监管有效性理论 |
| 2.2.1 负外部性金融监管理论 |
| 2.2.2 公共利益理论 |
| 2.2.3 金融脆弱性理论 |
| 2.3 国内外流动性风险研究现状 |
| 2.3.1 国外流动性风险研究现状 |
| 2.3.2 国内流动性风险研究现状 |
| 2.4 流动性风险管理体系与非现场监管 |
| 2.4.1 流动性风险的三道防线 |
| 2.4.2 非现场监管及非现场监管报表 |
| 2.5 1104流动性风险报表与指标说明 |
| 2.5.1 1104报表中的流动性风险报表 |
| 2.5.2 流动性风险监管指标 |
| 2.5.3 流动性风险监测指标 |
| 2.6 本章小结 |
| 第三章 A商业银行的基本情况及流动性风险管理体系 |
| 3.1 A商业银行基本情况 |
| 3.2 A商业银行的经营情况 |
| 3.2.1 A商业银行资产负债情况 |
| 3.2.2 A商业银行盈利能力 |
| 3.2.3 A商业银行补充财务指标 |
| 3.3 A商业银行的流动性风险管理体系 |
| 3.3.1 A商业银行流动性风险管理组织架构 |
| 3.3.2 A商业银行的流动性风险管理手段 |
| 3.3.3 A商业银行的流动性风险应急措施 |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 基于A商业银行1104报表的流动性风险分析 |
| 4.1 压力测试基础与情况假设 |
| 4.1.1 压力测试基础 |
| 4.1.2 压力测试的流动性报表选择分析 |
| 4.1.3 压力测试情况假设 |
| 4.2 A商业银行的流动性缺口分析 |
| 4.2.1 A商业银行的《流动性期限缺口统计表》情况分析 |
| 4.2.2 基于《G21流动性期限缺口统计表》的压力测试 |
| 4.2.3 流动性缺口压力测试结果分析 |
| 4.3 A商业银行的流动性比例分析 |
| 4.3.1 A商业银行的《G22流动性比例监测表》情况分析 |
| 4.3.2 基于《G22流动性比例监测表》的压力测试 |
| 4.3.3 流动性比例压力测试结果分析 |
| 4.4 A商业银行的流动性覆盖率分析 |
| 4.4.1 A商业银行的《G25-1流动性覆盖率情况表》情况分析 |
| 4.4.2 基于《流动性覆盖率情况表》的压力测试 |
| 4.4.3 流动性覆盖率压力测试结果分析 |
| 4.5 A商业银行的净稳定资金比例分析 |
| 4.5.1 A商业银行的《G25-2净稳定资金比例》情况分析 |
| 4.5.2 基于《净稳定资金比例》的压力测试 |
| 4.5.3 净稳定资金比例压力测试结果分析 |
| 4.6 A商业银行的优质流动性资产充足率分析 |
| 4.6.1 A商业银行的《G26优质流动性资产充足率统计表》报表情况分析 |
| 4.6.2 基于《优质流动性资产充足率统计表》的压力测试 |
| 4.6.3 优质流动性资产充足率压力测试结果分析 |
| 4.7 A商业银行当前存在的流动性风险管理问题 |
| 4.7.1 报表数据较大程度依赖于手工统计 |
| 4.7.2 流动性风险预警体系不够完善 |
| 4.7.3 外币的资金运用渠道不足 |
| 4.8 本章小结 |
| 第五章 基于1104报表的A商业银行流动性风险管理改进方案设计与实施 |
| 5.1 A商业银行的流动性风险管理改进方案设计 |
| 5.1.1 A商业银行流动性风险管理改进目标与原则 |
| 5.1.2 基于1104报表的流动性风险识别与预警 |
| 5.1.3 提升A商业银行流动性风险管理水平的对策 |
| 5.2 A商业银行的流动性风险管理改进方案实施保障 |
| 5.2.1 组织与制度方面的配套措施 |
| 5.2.2 人力资源方面的配套措施 |
| 5.2.3 科技金融方面的配套措施 |
| 5.3 本章小结 |
| 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
| 附件 |
四、金融资产管理体系已初步建立（论文参考文献）
- [1]招商银行指标规范化管理体系建设实践[A]. 林志华,刘震,周汇哲. 第十八届中国标准化论坛论文集, 2021
- [2]区块链技术在恒生电子内部控制的应用研究[D]. 梁敏. 云南财经大学, 2021(09)
- [3]银行系保险公司财务共享模式构建研究 ——以N保险公司为例[D]. 赵阳阳. 山东财经大学, 2021(12)
- [4]中国股票市场的ESG责任投资研究[D]. 赵斯彤. 中国社会科学院研究生院, 2021(12)
- [5]政府融资平台的银行贷款风险评价与管理策略研究 ——以Z银行A分行为例[D]. 周安邦. 中国矿业大学, 2020(07)
- [6]Y金控公司发展战略研究[D]. 黄熙程. 云南财经大学, 2020(03)
- [7]LW农商银行外汇业务风险管理研究[D]. 谷振宁. 天津财经大学, 2020(07)
- [8]中国气候投融资政策体系建设的要素研究[D]. 丁辉. 中国科学技术大学, 2020(01)
- [9]A财产保险公司资产负债管理研究[D]. 韦羽. 广西大学, 2020(07)
- [10]基于1104报表的A商业银行流动性风险案例研究[D]. 黄鹤韬. 华南理工大学, 2020(02)
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